东财12春《个人财务规划B》在线作业一二三答案
东财12春《个人财务规划B》在线作业一一、单选题：
1. 每期期末发生等额收付款项的年金是( )。 （满分：4）
A. 普通年金
B. 先付年金
C. 递延年金
D. 永续年金
2. 2009年12月31日,史林与张可家中有一辆汽车。两年前购买时的价格为10万元,使用寿命为10年。2009年12月31日同型号同损耗的汽车在汽车旧货市场上的价格为6万元,如果卖出汽车时必须支付交易费用和税费0.5万元。购买一辆崭新的同一类型的汽车需要花费9万元。这一辆汽车的重置成本是( )。 （满分：4）
A. 10万元
B. 6万元
C. 5.5万元
D. 9万元
3. 一定时期内每期期初等额收付款项的复利终值之和是( )。 （满分：4）
A. 普通年金终值
B. 先付年金终值
C. 普通年金现值
D. 先付年金现值
4. “为在每期期末取得相等金额的款项，现在需要投入的金额”，这是指计算( )。 （满分：4）
A. 普通年金现值
B. 普通年金终值
C. 先付年金现值
D. 先付年金终值
5. 现金规划的核心是建立( )。 （满分：4）
A. 应急预备金
B. 财务比例指标
C. 养老基金
D. 资产负债表
6. 理财规划的最终目标是要达到( )。 （满分：4）
A. 财务独立
B. 财务安全
C. 财务自主
D. 财务自由
7. 家庭有价值的收藏品属于( )。 （满分：4）
A. 个人使用资产
B. 财务资产
C. 奢侈资产
D. 债权资产
8. 单身期个人财务规划的主要目标是( )。 （满分：4）
A. 储蓄
B. 风险投资
C. 证券投资
D. 期货
9. 假设某理财产品以复利计息，年息为3%，李女士购10000元人民币这一理财产品，3年后李女士获得累计值是( )。 （满分：4）
A. 10972元
B. 10300元
C. 12000元
D. 10927元
10. 属于个人或者家庭的财务规划目标的是( )。 （满分：4）
A. 富有
B. 经济独立
C. 提前退休
D. 10年内拥有100万财产
11. 财务自由主要体现在( )。 （满分：4）
A. 是否有适当、收益稳定的投资
B. 是否有充足的现金准备
C. 投资收入是否完全覆盖个人或家庭的各项支出
D. 是否有稳定、充足的收入
12. 计量住房和汽车等金额较大的个人使用资产时，使用( )。 （满分：4）
A. 历史成本
B. 市场价值
C. 重置成本
D. 清算价值
13. 家庭有选择权而且不经常发生的开支，如主要资产的购置或者较大金额的度假旅游,这类开支数额相对较大而又不是必需,属于( )。 （满分：4）
A. 不能自行决定的开支
B. 可自行决定的开支
C. 日常开支
D. 非日常开支
14. 计划变卖并将全部或部分款项用于购买其他物品的个人使用资产，在计量时使用( )。 （满分：4）
A. 历史成本
B. 市场价值
C. 重置成本
D. 清算价值
15. 高度追求资金的增值，愿意接受可能年年出现的大幅波动，以换取资金高成长的可能性，这种人属于( )。 （满分：4）
A. 保守型
B. 中庸型
C. 进取型
D. 前三种均不是
二、多选题：
1. 以下属于家庭净所得的项目有( )。 （满分：4）
A. 彩票收入
B. 财产继承
C. 自住住房的资产增值
D. 工资和薪金
E. 利息收入
2. 可以将风险承受能力划分为( )。 （满分：4）
A. 积极型
B. 保守型
C. 消极型
D. 中庸型
E. 进取型
3. 与一个人或家庭的风险承受能力有密切关系的因素是( )。 （满分：4）
A. 客观情况
B. 投资倾向
C. 财务目标
D. 个性特征
E. 气候环境
4. 具有中国文化特色的理财价值观可以概括为( )。 （满分：4）
A. 月光族
B. 蚂蚁族
C. 蟋蟀族
D. 蜗牛族
E. 慈鸟族
5. 做现金规划时要考虑的因素主要有( )。 （满分：4）
A. 流动性
B. 收益性
C. 持有现金的成本
D. 风险性
E. 可得性
6. 制定个人财务规划的主要依据是()。 （满分：4）
A. 客观情况
B. 财务资源
C. 国际形势
D. 国家政策
E. 风险承受能力
7. 理财个性包括( )。 （满分：4）
A. 绝对性
B. 私密性
C. 相对性
D. 依赖性
E. 冲动性
8. CFP认证的4E标准是( )。 （满分：4）
A. Education
B. Examination
C. Express
D. Experience
E. Ethics
9. 个人财务规划的作用主要包括()。 （满分：4）
A. 平衡现在和将来的收支
B. 追求高品质的生活
C. 高效运用自身有限的财务资源
D. 抵御不测风险和灾害
E. 促进家庭关系和谐及造福子女
10. 现金的用途主要是( )。 （满分：4）
A. 日常开支准备
B. 意外开支准备
C. 积累财富
D. 心理效应
E. 投资准备
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东财12春《个人财务规划B》在线作业二
一、单选题：
1. 持卡人须先按发卡银行要求交存一定金额的备用金，当备用金帐户余额不足支付时，可在发卡银行规定的信用额度内透支的信用卡是( )。 （满分：4）
A. 贷记卡
B. 准贷记卡
C. 准借记卡
D. 借记卡
2. 以下计算公式，表述错误的是( )。 （满分：4）
A. 可负担房屋总价=可负担首期+可负担房屋贷款
B. 可负担房屋单价=可负担房屋总价÷需求房屋面积
C. 可负担房屋贷款=未来购房时年收入为年金的年金现值×收入中可负担贷款的比例上限
D. 可负担房屋贷款=每年可供购房的储蓄×年金终值系数(n=贷款年限，r=房贷利率)
3. 利用纳税人的身份进行税务规划时可考虑的方法是合理安排居住时间和( )。 （满分：4）
A. 转移住所
B. 转移工资
C. 转移项目
D. 转移人员
4. 稿酬所得的税率为20%，并按应纳税额减征30%，实际征收率为( )。 （满分：4）
A. 6%
B. 15%
C. 14%
D. 20%
5. 在大连一外商投资企业中工作的美国专家 ，2009年1月取得由该企业发放的工资收入10000元人民币，其应纳个人所得税税额应是( )。 （满分：4）
A. 665元
B. 1225元
C. 1600元
D. 1800元
6. 下列不属于传统教育投资工具的是( )。 （满分：4）
A. 个人储蓄
B. 定息债券
C. 人寿保险
D. 政府债券
7. 工资、薪金所得的附加减除费用为( )。 （满分：4）
A. 800元
B. 1600元
C. 2000元
D. 4800元
8. 某个体工商户全年取得生产、经营所得25000元，经税务机关核定其成本、费用及损失为12000元，该个体户全年应纳个人所得税税额是( )。 （满分：4）
A. 3750元
B. 2600元
C. 1350元
D. 1250元
9. 乙某讲学取得劳务报酬所得收入5000元，交纳税款后实际取得的报酬为( )。 （满分：4）
A. 800元
B. 3600元
C. 4000元
D. 4200元
10. 老李看上一间40平米位于大连某区的某大厦六楼，屋主可租可售。租的话房租每月1000元，押金三个月，假设押金与首付的机会成本是3%，老李租房的年成本是()。 （满分：4）
A. 12500
B. 13000
C. 13500
D. 12090
11. 一套售价30万元的房子，按揭为7成，假设年金现值为11.47，则每月需要摊还的本息费用为( )。 （满分：4）
A. 1505元
B. 1515元
C. 1526元
D. 1536元
12. 事先约定金额，逐月按约定金额存入，到期支取本息的定期储蓄是( )。 （满分：4）
A. 活期储蓄
B. 定活两便储蓄
C. 整存整取
D. 零存整取
13. 如果用全额累计法计算的税额为375元，用超额累进法计算的税额为225元，那么速算扣除数是( )。 （满分：4）
A. 120
B. 125
C. 150
D. 225
14. 以下几种教育投资的资金来源中最重要的是( )。 （满分：4）
A. 自身收入和资产
B. 奖学金
C. 贷款
D. 政府教育资助
15. 下列公式表述错误的是( )。 （满分：4）
A. 每月摊还的贷款本息费用=需要支付的贷款部分÷年金现值
B. 需要支付的贷款部分=欲购买房屋总价×按揭贷款成数比率
C. 欲购买房屋总价=房屋单价×需求面积
D. 需要支付的首期部分=欲购买房屋总价×(1-按揭贷款成数比率)
二、多选题：
1. 紧急预备金的储存形式可以是( )。 （满分：4）
A. 现钞
B. 活期存款
C. 三个月定期存款
D. 货币市场基金
E. 现金类资产的综合持有
2. 获得就业经验的途径有( )。 （满分：4）
A. 兼职
B. 志愿工作
C. 实习
D. 校园活动
E. 人才交流中心
3. 就业所表明的特征有( )。 （满分：4）
A. 具有劳动能力的人是否全部参加了社会生产
B. 各阶层和各社会团体参加社会劳动的程度如何
C. 这种劳动必须得到社会的承认
D. 必须是有报酬的
E. 必须是有收入的
4. 反映综合偿债能力的高低的指标有()。 （满分：4）
A. 投资与净资产比率
B. 清偿比率
C. 负债比率
D. 负债收入比率
E. 流动性比率
5. 适用20%的比例税率，并且都没有减除费用的规定，应纳税额的计算方法一样的是( )。 （满分：4）
A. 利息
B. 股息
C. 红利所得
D. 偶然所得
E. 其他所得
6. 按照国家或各级地方政府规定的比例交付的下列专项基金或资金存入银行个人账户所取得的利息收入免征个人所得税( )。 （满分：4）
A. 住房公积金
B. 医疗保险金
C. 基本养老保险金
D. 失业保险基金
E. 生育保险金
7. 在规划劳务报酬所得税时，可以使用的方法有( )。 （满分：4）
A. 分项计算
B. 分次计算
C. 费用转移
D. 增加人数
E. 增加次数
8. 通常情况下，租房的优点包括( )。 （满分：4）
A. 资产保值增值
B. 灵活方便
C. 所付责任较小
D. 初始成本较低
E. 抵御通胀
9. 国民经济部门按产业结构划分，通常分为( )。 （满分：4）
A. 第一产业
B. 第二产业
C. 第三产业
D. 流通部门
E. 生产部门
10. 个人因素是影响就业机会的因素之一，具体包括( )。 （满分：4）
A. 兴趣
B. 气质
C. 性格
D. 财富
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东财12春《个人财务规划B》在线作业三
一、单选题：
1. 根据继承人与死者之间关系的亲疏，以及继承财产的多少，分别课征遗产税的税制称( )。 （满分：4）
A. 总遗产税制
B. 分遗产税制
C. 混合遗产税制
D. 单一遗产税
2. 退休规划具有以下两个最基本的特征，一是无法事后补救，二是( )。 （满分：4）
A. 不确定性大
B. 确定性大
C. 无费用弹性
D. 无时间弹性
3. 接受受托人委托，根据受托人制定的投资策略和战略资产配置，为企业年金计划受益人的利益，采取资产组合方式对企业年金基金财产进行投资管理的专业机构是( )。 （满分：4）
A. 受托人
B. 账户管理人
C. 托管人
D. 投资管理人
4. 遗产继承过程中，下列不属于第一顺序的是( )。 （满分：4）
A. 配偶
B. 子女
C. 兄弟姐妹
D. 父母
5. 购买保险险种的顺序应是( )。 （满分：4）
A. 意外伤害保险—健康保险—投资理财保险
B. 健康保险—意外伤害保险—投资理财保险
C. 意外伤害保险—投资理财保险—健康保险
D. 意外伤害保险—健康保险—人寿保险
6. 接受受托人委托，并根据受托人提供的计划规则为企业和职工建立账户、记录缴费与投资运营收益、计算待遇支付和提供信息查询等服务的专业机构是( )。 （满分：4）
A. 受托人
B. 账户管理人
C. 托管人
D. 投资管理人
7. 保险的功能主要表现在提供风险管理服务和( )。 （满分：4）
A. 规避风险
B. 社会保障
C. 弥补经济损失
D. 和谐建设
8. 可以任意支付保险费以及任意调整死亡保险金给付金额的人寿保险是( )。 （满分：4）
A. 分红保险
B. 投资连结保险
C. 万能保险
D. 健康保险
9. 接受受托人委托，并根据托管合同安全保管企业年金基金财产、提供资金清算、会计核算与估值、投资监督等服务的商业银行或专业机构是( )。 （满分：4）
A. 受托人
B. 账户管理人
C. 托管人
D. 投资管理人
10. 对转让国有土地使用权、地上建筑物及其附着物并取得收入的单位和个人，就其转让房地产所取得的增值额征收的税是( )。 （满分：4）
A. 印花税
B. 物业税
C. 增值税
D. 营业税
11. 领取基本养老金的条件不包括( )。 （满分：4）
A. 达到法定退休年龄办理退休手续
B. 所在单位和个人依法参加养老保险并履行了缴费义务
C. 个人缴费至少满15年
D. 个人缴费至少满10年
12. 国家通过立法来筹集保险基金，对劳动者在年老、疾病、残废、伤亡、生育、失业等情况下，给予基本经济保障的一种社会保障制度是( )。 （满分：4）
A. 商业保险
B. 社会保险
C. 财产保险
D. 人身保险
13. 负责选择、监督、更换账户管理人、托管人、投资管理人以及其他中介服务机构，制定企业年金方案和投资策略的( )。 （满分：4）
A. 受托人
B. 账户管理人
C. 托管人
D. 投资管理人
14. 购买保险时，家庭人员先后保障的顺序应是( )。 （满分：4）
A. 父母—家庭经济支柱—子女
B. 家庭经济支柱—父母—子女
C. 子女—家庭经济支柱—父母
D. 子女—父亲—母亲
15. 上海黄金交易所黄金交易的品种有现货实盘交易和( )。 （满分：4）
A. 保证金交易
B. 现货保证金交易
C. 信用交易
D. 信用保证金交易
二、多选题：
1. 可以建立企业年金的企业要具备的条件( )。 （满分：4）
A. 依法参加基本养老保险
B. 履行缴费义务
C. 具有相应的经济负担能力
D. 已建立集体协商机制
E. 建立信托契约
2. 能否实施换房受制于两个关键要素:( )。 （满分：4）
A. 婚否
B. 子女是否到达上学的年龄
C. 房价的涨幅速度
D. 有无能力支付换房所必须支付的首付款
E. 未来有无能力偿还换房后的贷款
3. 属于纯粹风险的有( )。 （满分：4）
A. 地震
B. 投资
C. 生病
D. 死亡
E. 做生意
4. 退休规划的风险包括( )。 （满分：4）
A. 投资风险
B. 早逝风险
C. 额外支出风险
D. 长寿风险
E. 储蓄风险
5. 房地产投资的优势有( )。 （满分：4）
A. 可观的收益率
B. 债务优势
C. 财务杠杆效应
D. 所得税优势
E. 对抗通货膨胀
6. 社会保障体系包括( )。 （满分：4）
A. 社会养老
B. 社会福利
C. 社会救助
D. 社会优抚
E. 社会保险
7. 在买房和换房规划的实际过程中，涉及的各种费用包括( )。 （满分：4）
A. 装修费
B. 中介费
C. 评估费
D. 契税
E. 个人所得税
8. 利用信托处理遗产时一般采取以下几种方式( )。 （满分：4）
A. 遗产信托
B. 公益信托
C. 非遗产信托
D. 家庭信托
E. 个人信托
9. 收藏品投资的宏观意义包括( )。 （满分：4）
A. 延缓损毁
B. 是国家博物馆藏品来源渠道之一
C. 创造财富
D. 怡情养性
E. 寄情
10. 弥补退休资金缺口的途径有( )。 （满分：4）
A. 社会保障
B. 储蓄存款
C. 股票
D. 债券
E. 企业年金
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