北语13春《会计电算化》第六章 金蝶财务软件凭
北语13春《会计电算化》第六章 金蝶财务软件凭教学目的、要求：
掌握凭证录入、凭证查询、凭证过帐、凭证汇总、凭证检查、模式凭证等凭证管理中的其他功能。
教学重、难点：
重点是凭证处理的基本操作。难点是凭证的录入和模式凭证。
教学内容：
会计核算处理系统是以证—账—表为核心的有关企业财务信息加工的系统。会计凭证是整个会计核算系统的主要数据来源，是整个核算系统的基础，会计凭证的正确性直接影响到整个会计信息系统的真实性、可靠性，因此，系统必须保证会计凭证录入数据的正确性。金蝶2000提供了十分安全、可靠、准确快捷的会计凭证处理功能。
会计凭证分为原始凭证和记账凭证两种，电算化会计中一般不直接处理原始凭证。因此，在业务发生时应首先根据原始凭证和其他有关业务资料手工填制凭证。或者也可以根据原始凭证直接在电脑上制作记账凭证。
金蝶2000已经达到了相当高的自动化水平，在标准版中，所有与固定资产、工资有关业务及期末调汇、结转损益业务等一些日常处理业务，系统可以根据原始数据资料自动生成记账凭证，这类记账凭证不要求用户自己制作。
第一节 记账凭证输入
在会计之家窗口单击「凭证」模块或从查看菜单中选择「凭证」项，就可以进入凭证处理窗口，如图6-1所示。从该界面中，可以清晰地看出凭证处理的主要业务流程：凭证输入——>凭证审核——>凭证过账，以及有关的凭证查询、凭证汇总、凭证检查和模式凭证。
记账凭证输入功能为用户提供了一个仿真的凭证录入环境，系统为用户提供了许多功能，以方便用户高效快捷地进行输入记账凭证的操作。在此可以将已制作的记账凭证录入电脑，也可以根据原始单据直接制作记账凭证。
在凭证模块中，单击「凭证输入」按钮，系统进入凭证录入窗口。在这个窗口中，就可以开始录入记账凭证了。
一、凭证录入菜单功能
（一）文件菜单（专指凭证录入中的文件菜单）
系统在文件菜单中提供了"保存"、"复原"、"审核"、"关闭"、"使用套打"、"打印凭证"、"打印预览"等项功能。
【保存】 用于将已录制好的凭证存入磁盘，在保存之前，系统会首先对凭证的合法性进行检查，要检查凭证借贷是否平衡，科目代码是否存在，是否是最明细科目，以及记账日期是否符合要求等。
【复原】 用于恢复本张记账凭证修改之前的状态。执行此功能后，本次修改的内容无效。
【审核】 有审核权的人员对凭证进行审核。
【使用套打】 该选项是根据用户的需要而设置的，选择该选项后，凭证打印和打印预览将使用套打凭证。
【打印凭证】 将本次录入的记账凭证按照设定的格式从打印机打印出来。
【打印预览】 将记账凭证录入窗口按照打印出来的样式在屏幕上显示出来，以便调整打印输出的凭证样式。
【打印设置】 设置记账凭证的打印格式，在文件菜单中选择"打印设置"后，系统弹出打印设置窗口，可以设置记账凭证的打印输出格式及各栏宽度；如果使用套打，当选择打印设置时，系统将弹出套打设置窗口，进行相应设置即可。
【关闭】 关闭正在输入的记账凭证窗口，结束凭证输入，返回会计之家。
（二）编辑菜单
在编辑菜单中可以执行"插入分录"、"删除分录"、"调入模式凭证"、"保存模式凭证"等操作。
【插入分录】 在当前行的前面插入一条空白的分录，可以输入一条新的科目及金额等项数据。此处分录的概念与会计分录的概念不是同的。
【删除分录】 删除当前光标所在的一条分录。
【保存模式凭证】 可以将当前凭证的格式保存为模式凭证，并将第一条分录的 摘要作为模式凭证的名称。此时可以对选项进行取舍选择。
所谓的"模式凭证"是由于企业经常有大量的相同业务发生（如提现业务），除了发生额不同之外，其凭证几乎是一样的，将它制作成一个凭证模型，并进行按类管理，这些凭证模型称为模式凭证。在凭证录入时可以随时调用模式凭证，提高凭证录入速度。
【调入模式凭证】 选择该菜单后系统进入窗口，在此窗口可以进行分类管理、增加、修改、删除模式凭证等操作。若选定一个模式凭证后按「确认」按钮，则该凭证被调入当前凭证编辑状态，稍加修改后即可保存。
（三）查看菜单
在查看菜单中可以执行"上一张"、"下一张"、"第一张"、"最后一张"、"格式变换"、"代码表"、"计算器"功能。
【记录移动】 利用菜单中的"第一张凭证"、"上一张凭证"、"下一张凭证"、"最后一张凭证"功能选项来移动当前所处理的会计记账凭证。
【格式转换】 用于转换记账凭证的输入格式。系统提供了两种记账凭证输入查看格式：一种是一般格式，一种是外币格式，系统一般默认一般输入格式，在一般格式中不显示录入凭证的外币汇率及原币数据，如果要查看全部凭证中的外币汇率及原币数据，可用此功能转换成外币格式查看。
【查看代码】 查看代码是凭证录入中十分有用的一项功能，它是一种具有智能化的功能，它能根据光标所在位置自动选择用户需要查看的代码内容。
① 获取摘要：从摘要库中获取摘要。选择此项后，系统弹出凭证常用摘要库，可以在常用摘要库中选取常用摘要。
② 获取科目：从科目库中获取科目。选择此项后，系统弹出会计科目表，可以在会计科目表中选取要查找的会计科目。
③ 获取核算项目：从核算项目中获取项目代码。选择此项后，系统弹出核算项目代码表，可以在核算项目代码表中选取要查找的核算项目。
④ 获取货币：从货币库中获取货币代码。选择此项后，系统弹出货币代码表，可以在货币代码表中选取要查找的货币代码。
二、凭证录入
【制单日期】 系统会自动给出上一次录入的最后一张凭证的日期，可以修改。凭证录入的日期若在当前的会计期间之前，则系统不允许输入；但允许输入本期以后的任意期间的记账凭证，在过账时系统只处理本期的记账凭证，以后期间的凭证不作处理。
【顺序号】 系统按录入凭证的先后顺序自动给出，可以修改。在凭证排序时可选择按顺序号排序。
【凭证字】 在凭证字输入窗口中用下拉按钮可调出在账套选项中已经设定的凭证字，从中选择一个凭证字，如果在账套选项中没有选择"凭证需要凭证字"选项，则窗口中没有该选项。
【凭证号】 凭证号系统会自动给出，按照当前期间同类凭证的最大号加1给出。用户可以修改此凭证号，但修改的凭证号不能与当前已有的凭证重号，如果重号，系统会发出警告，重号凭证不能够存盘。如果在账套选项中不选择"增加和修改凭证时，允许改变凭证字号"选项，则此窗口是灰色，无法选择及修改凭证号。
【摘要栏】 在摘要栏中输入凭证摘要。在输入凭证摘要时，如果每一行都输入了摘要，在记账时按科目前的摘要内容记账，如果科目前未都输入摘要，则在记账时，系统会自动按第一条分录中的摘要记账。
为了提高凭证录入的速度，系统提供了两种快速复制摘要的功能，在下一行中按".."可复制上一条摘要，按"//"可复制第一条摘要。同时，系统还设计了摘要库，在录入凭证过程中，当光标定位于摘要栏时，按F7或单击「获取」按钮，即可调出凭证摘要库。选择所需的摘要，单击「确定」按钮，即可将该项摘要复制到记账凭证中去。
摘要处理窗口分为两部分：摘要类别，可将所需的凭证摘要按性质内容进行分类，可以增加、修改、删除凭证摘要的类别；摘要内容，常用摘要的内容，选择不同的摘要类别会对应显示该类别中的常用摘要内容，可以进行增加、修改、删除或引入摘要的编辑。
注意：凭证第一条分录必须输入摘要，否则不能存盘。
【会计科目栏】 录入会计科目代码，在科目栏中录入会计科目的方法有多种。
（1）如果记得会计科目代码，则可以直接录入，在录入过程中状态栏会随时动态提示代码所对应的科目名称，如果输入完代码后，状态栏中没有科目名称显示，则说明输入的代码有错误。
（2）如果在会计科目设置中定义了助记码，则可以在此处直接输入助记码，系统会自动根据助记码查到用户需要的科目。
（3）最简便的方法是用系统提供的查看代码功能，参照输入。当光标定位于会计科目栏时，按F7键或用鼠标单击窗口中的「获取」按钮，即可调出会计科目代码表，在科目代码表中选择所要录入的科目，双击鼠标左键，或选定后单击「确定」按钮，即可输入科目代码。
【金额栏】 金额分为借方金额和贷方金额两栏，直接输入金额即可，每条分录的金额只能在借方或贷方，不能在借贷双方同时存在。
关于金额填入的几点说明：
（1）如果要将已录入的金额转换到另一方（金额输错了方向），只需将光标定位该金额栏，然后按"空格"键进行切换；
（2）若需输入负金额（红字），可在录入数字后再输入"-"号，系统即会以红色显示；
（3）自动找平功能，用CTRL+F7处理，系统自动输入借方合计金额与贷方合计金额的差额；
（4）利用F11调用计算器，F12将计算结果添入光标所指处。
【结算方式、结算号】 如果所录入的科目是银行存款，并且在"账套选项"中将银行对账选为"是"，即可在此选择结算方式并录入结算号。
【数量、单价】 如果会计科目中选择了下设数量金额辅助核算，系统会要求用户输入数量和单价，并会检验数量、单价的乘积是否与原币金额相等，如不相等，系统会提示是否继续。如果选择"是"则按输入的金额保存，若选择"否"则系统要求修改相应项目，以使"金额＝数量×单价"。
在输入了借方及贷方金额后，系统会自动将借方金额和贷方金额合计数分别显示在合计栏中，只有借贷方合计栏数值相等，记账凭证才能存盘。
凭证录入完毕后，单击「存盘」按钮或F8键，系统即可保存所录入的凭证，并会显示出新的空白凭证等待继续录入凭证。但是这一点，必须是在"账套选项"的"凭证"选项中选择了"保存后立即新增"复选框，才能实现，否则保存凭证后，窗口仍然停留在本张凭证上。待所有凭证都录入完毕，要结束凭证录入时，可从菜单中选择「退出」或单击工具条中「退出」按钮，即返回会计之家窗口。
【跳转到…】 在凭证录入或修改窗口，「跳转到…」 按钮，用以查询、修改符合凭证查询条件的凭证。在该凭证查询窗口中，输入相应的查询条件并确定后，系统将调入唯一符合查询条件的记账凭证。
另外，凭证录入中还提供了其它功能：由金额、数量自动算出单价。在凭证录入、修改窗口中，如果凭证分录中的会计科目为数量金额辅助核算属性，则系统除了可由数量、单价算出金额外，还可以由数量、金额自动算出单价；本位币、汇率算出原币金额。在凭证录入、修改窗口中，如果凭证分录中的会计科目为核算所有币别或单一外币属性，则系统除了保持原来的由汇率、原币算出金额外，还可以由汇率、金额自动算出原币金额。
第二节 凭证查询
凭证查询功能提供了十分丰富的凭证处理功能，并可对以过账的凭证进行冲销操作。
一、 过滤条件
金碟财务软件查询和筛选采用高度灵活的模糊查询条件，完全由用户去定义组合查询条件。进行凭证查询时，可将比较内容、比较关系、逻辑关系、动态查询与查询范围等灵活组合成查询条件进行查询。查询出所有符合条件的凭证，并以会计分录序时薄的形式显示。
选择凭证处理界面，在单击「凭证查询」按钮，系统弹出凭证过滤窗口。过滤条件包括内容、比较关系、比较值、逻辑关系、凭证的范围。
1．内容
2．比较关系
3．比较值
4．逻辑关系
5．凭证的范围
在设定上述过滤条件的同时，还可以设定要过滤凭证的范围。过滤凭证的范围有两组选项，一组是未过账、已过账、全部；另一组是未审核、已审核、全部，在每组中选定一个范围选项。可以对过滤出的凭证进行成批审核、成批销章、修改、删除等项操作。
其操作方法为：
在"内容"、"比较关系"、"比较值"列选择或填值，并可继续输入类似条件；且在最左边选项窗口选择逻辑关系"且"或"或",同时用户还可以选择动态查询"未过账"、"已过账"和"全部"三个选项之一；以及选择查询范围"审核"、"已审核"和"全部"三个选项之一。
上述条件设定完毕之后，单击「确定」按钮，系统即将满足条件的凭证全部过滤出来，显示在会计分录序时簿窗口。在此可以增加、修改、审核、查看、删除和凭证打印，也可以查找或复制记账凭证等。
二、浏览、打印及打印预览会计分录序时薄
浏览：利用鼠标单击滚动条即可进行浏览。
打印：用鼠标单击"文件"菜单的「打印」命令或单击工具栏上的 按钮，即可进行打印操作。
打印预览：用鼠标单击"文件"菜单的「打印预览」命令或单击工具栏上的 按钮，即可进行相应的操作。
三、打印凭证
在会计分录序时簿窗口中，可以将序时簿中的凭证，按照记账凭证的格式顺序打印出来。在文件菜单中选择「打印凭证」或单击工具栏中的 按钮，系统会出现打印记账凭证窗口，在该窗口中有四个选项，可以按照您输出的过滤条件进行打印或打印预览。
四、查找记账凭证
在会计分录序时簿窗口中，单击「查找凭证」 按钮，设置查询条件关系，其操作与凭证过滤类似，见图9-7所示窗口，然后单击[确定]按钮，即可查找到满足条件的凭证，系统会将光标定位于此张凭证上以供查看。如果要查看下一条满足条件的凭证，可按F3键，系统会继续查找，依此类推。
此外，在凭证录入或凭证修改状态利用工具栏上的 按钮，可以查看当前凭证的上一张，下一张，第一张和最后一张凭证，以达到查看凭证的目的。
五、凭证排序
为了方便会计分录序时薄的查看，更快地找到所需要的凭证，系统提供了排序功能操作，您可以根据需要对序时簿进行排序。单击"查看"菜单中的「排序」命令，系统出现排序条件窗口，可以对产生的序时薄进行排序。
六、新增凭证
如果需要在查看凭证序时簿时新增记账凭证，不必退回到凭证录入中新增，系统在[凭证查询]中也提供了凭证录入的功能。只需在"文件"菜单中选择「新增」命令，或单击工具条中的「增加」 按钮即可，其操作过程与凭证录入中的操作过程一致。
七、修改凭证
在凭证查询功能中，可以对未过账、未审核的凭证进行修改。进行修改操作的方法：将光带定位于要修改的凭证中，选择文件菜单中的「修改」命令；将光带定位于要修改的凭证中，单击工具条中的 按钮；将光带定位于要修改的凭证中，双击鼠标左键进入修改状态。系统会显示记账凭证修改窗口，将光标移动到需修改处直接修改即可，其操作方法与凭证录入一致。
如果要修改的记账凭证已经过审核，系统会弹出提示窗口，提醒用户凭证已经过审核，是否要查看此凭证。选择「是」则进入记账凭证窗口，此凭证只能进行查看，不能修改。只有未审核且未过账的凭证才允许修改，已审核的凭证必须先取消审核（销章）方可修改。
八、审核凭证及取消审核（销章）
当输入记账凭证后，就需要相关人员对这些凭证进行审核。注意：制单人与审核人不能为同一操作员，否则系统拒绝审核签章。对凭证的审核分为：单张审核和成批审核两种方式。
（一）单张审核与销章
在会计分录序时簿窗口，用鼠标选择"文件"菜单下的「审核」命令，系统会进入凭证的单张审核状态。即记账凭证窗口，在此窗口中可以对记账凭证审核。此窗口中的项目不能修改，只能查看。
查看完毕后可以对此张凭证审核并签章，选择"文件"菜单下的「审核」命令，单击 按钮或按下F3键，即表示审核通过，并在审核人处进行了签章，也可以利用记录移动器对多张凭证进行审核。
如果记账凭证已经审核，则再按下按钮后会消除原审核签章，该凭证即变为未经审核状态。要修改已审核过的记账凭证时，必须先销章，然后才能修改。
（二）成批审核与成批销章
金蝶2000提供了成批审核、成批销章功能，以便减少因单张凭证审核或冲销时花费的许多时间。
在凭证查询中，首先通过凭证过滤器过滤出要成批审核的凭证，然后在会计分录序时簿窗口，选择"文件"菜单中的「成批审核」命令或按CTR+H键，系统进入凭证的成批审核状态，然后系统会出具一份批量审核报告，报告是否成功。成批销章的具体操作类似成批审核。
九、删除凭证
在会计分录序时薄中，删除不需要的凭证，凭证的删除只能是未过账或未审核的凭证，对已审核或已过账的凭证不能删除。
将光带定位于要删除的凭证上，选择"编辑"菜单中的「删除」命令或单击工具条中的 按钮，系统会提示，是否确认删除该张凭证。确实要删除时单击「是」，不删除时单击「否」。
如果删除的凭证是本类凭证的最后一张，则系统会直接将它从序时薄中完全删除。否则，系统只对被删除凭证加注作废标记"X"，并不真正删除。要想真正删除记账凭证，可选中已作废的凭证再次执行删除功能，系统会提示是否要真正删除该张凭证，确定后，系统才将凭证永久删除。另外，作废的凭证可恢复，选择"编辑"菜单中的「恢复已删除凭证」命令，对有作废标记"X"的凭证进行恢复操作。
第三节 过账.汇总.检查
一、凭证过账
凭证过账就是系统将已录入的记账凭证根据其会计科目登记到相关的账薄中的过程。经过记账的凭证以后将不再允许修改，只能采取补充凭证或红字冲销凭证的方式进行更正。因此，在过账前应该对记账凭证的内容仔细审核，系统只能检验记账凭证中的数据关系错误，而无法检查业务逻辑关系，这其中的内容只能由会计人员自已检查。
系统在过账时，会根据用户在"账套选项"的"凭证"选项中是否选定了"凭证过账前必须经过审核"选项对凭证审核进行控制，如果选择了此项，则在过账时，系统会检查记账凭证是否经过审核。否则，系统不对凭证是否经过审核进行检查，直接过账。
凭证过账是一项十分简单的操作，用户可以在过账向导的带领下，按提示步骤轻松地完成过账操作。具体操作步骤如下：
（1）在凭证处理窗口中单击「凭证过账」按钮，系统进入提示信息窗口，提示在凭证过账之前需要完成的准备工作，如果还没有准备好，可按下「取消」按钮，停止过账。否则，按下「前进」按钮继续；
（2）对凭证号连续性处理的选择。系统在这里为了给用户灵活的操作提供方便，未对凭证号的连续性做严格的限制，而把控制权交给了用户自已。
（3）完成过账。进入到此窗口后，系统就要开始对凭证过账了，按下「完成」按钮，系统就开始过账，并显示出过账进度。
在过账过程中，系统要对所有的记账凭证及业务资料的数据关系进行检查，一旦发现错误，系统会给出错误提示信息，并中止过账。在修正完错误之后重新过账。
（4）显示过账凭证信息。系统将本次所过的凭证及各种业务资料的数量、金额等项内容显示在窗口中，为用户提供过账信息。看完过账信息之后，可以单击「完成」按钮，结束本次过账操作。
二、凭证汇总
凭证汇总就是将记账凭证按照指定的范围和条件汇总其一级科目的借贷方发生额。按不同条件对会计凭证进行汇总，可以提供各种所需的会计信息。
（一）输入汇总条件
在凭证窗口中单击「凭证汇总」按钮，即可弹出凭证汇总条件输入窗口。在这个窗口中，输入凭证汇总所需的各项汇总条件。
【日期】 凭证汇总的开始日期和结束日期，选定后汇总在此日期范围内的凭证。
【凭证字】 确定要汇总哪一种字号的凭证，系统在此默认全部凭证字，也可以用下拉按钮进行选择。
【凭证号】 针对选定的某一种凭证字，在这里选择该种凭证字需要参加汇总的凭证号的范围，如果未选凭证字，则为灰色显示，表示不可选。
【范围】 这里提供了三种范围选项"所有凭证"、"已过账凭证"、"未过账凭证"，可以选择不同的范围进行汇总。
（二）浏览与打印凭证汇总表
输入完凭证汇总条件之后，系统就开始按条件生成凭证汇总表。在此窗口中，用光标移动键和滚动条可以对凭证汇总表进行浏览、查看。
在"文件"菜单中选择「打印」选项，或单击工具条中的「打印机」按钮，就可以将已设置好打印格式的凭证汇总表打印输出。
三、凭证检查
凭证检查是系统进行针对输入凭证的合理、合法性检查的过程。其检查范围及标准包括：
1．是否按照账套选项设定的条件。
2．是否遵循基本的凭证输入原则，如借贷不平衡等。
3．用户自行设定的检查条件。
4．凭证字所许可的会计科目范围等等。
在会计凭证输入完成后，您随时可以检查凭证，单击「凭证检查」按钮，即可弹出凭证检查条件窗口，当输入相应凭证检查的条件后，系统自动检查当前期间的凭证，并显示检查结果。
凭证检查条件包括内容：
【日期范围】 当前期间的开始日期和结束日期。
【凭证字】 确定要检查属于是哪一种凭证字的凭证，系统在此默认全部凭证字，但您可以用下拉按钮根据需要进行选择。
【凭证号】 能确定要检查凭证号的范围，当凭证字为非全部凭证字，如"现付"的情况下，您才可以输入凭证号的范围，否则系统默认为灰色不可选。
【制单人】 凭证的制作人，系统默认空白表示全部制单人。
【包括已过账凭证】 当选择此选项时，表示包括当前期间已过账的凭证，系统默认为未过账凭证。
第四节 模式凭证
模式凭证：是将企业经常发生的，除了发生额不同之外其余要素几乎一样的凭证制作成一个凭证的模型，并进行按类管理。
一、模式凭证的新增
在凭证处理界面单击[模式凭证]按钮，进入模式凭证状态。
二、模式凭证的修改
在模式凭证列表框中选中需修改的凭证，单击[修改]按钮，进入修改状态。
三、模式凭证的删除
在模式凭证列表框中选中需删除的凭证，单击[删除]按钮，即可将其删除。
四、保存模式凭证
在凭证录入、会计分录序时薄中，可以快速地将当前凭证保存为模式凭证。
第五节 凭证管理功能
一、记账凭证输入时即时报错提示；
二、凭证输入、修改界面增设"跳转至…"功能；
三、可由金额、数量自动算出单价；
四、可由本位币、汇率算出原币金额；
五、凭证保存时凭证号自动更新；
六、作废凭证可恢复；
七、部分过帐、部分反过帐；
八、可进行账套管理；
九、模式凭证分类管理；
十、出纳系统授权管理。
第七章 金蝶财务软件账簿和查询
第一节 总分类账查询
总分类账查询功能可用于查询总分类账的账务数据，查询总账科目的本期借方发生额、本期贷方发生额、本年借方累计、本年贷方累计、期初余额、期末余额等总账数据。在账薄查询窗口中，单击「总分类账」按钮，系统弹出总账查询条件输入窗口。在此窗口中输入会计期间、科目级别、币别、会计科目范围、无发生额不显示等选项作为查询条件。
【会计期间】 选择要查询的总分类账会计期间。
【科目级别】 选择要查询到哪一级会计科目的总账数据。
【包括核算项目】若选择此选项，则在输出总账数据时，会将科目下设的核算项目数据一并输出。
【币别】 在这个选项中可以选择不同币别输出总账数据，系统提供了本位币、外币、综合本位币等币别选项。
【无发生额不显示】 若选择此项，则在输出总账时，对无发生额的记录不显示。
【会计科目范围】 选择总分类账输出的会计科目范围，可以直接输入起始和终止的会计科目的代码，或用会计科目窗口边的获取按钮从会计科目代码表中获取科目代码。
【一体化查询】 金蝶2000提供了十分强有力的账、证、表一体化查询功能。将光带定位于要查询的总账科目上，然后从"查看"菜单中选择"明细账"选项，或双击鼠标的左键，即可调出相应的明细账进行查询，在明细账中双击鼠标，可以查询到相应的记账凭证，从而实现：总账──明细账──凭证的一体化查询。
第二节 明细分类账查询
查询各科目的明细账账务数据。这里可以输出现金日记账，银行存款日记账和其它各科目的三栏式明细账的账务数据；在明细账查询功能中，还可以按照各种币别输出某一币别的明细账；同时系统还提供了按非明细科目输出明细分类账的功能。
在账薄查询窗口中，单击「明细账」按钮，系统弹出明细分类账过滤条件录入窗口。在此窗口中设定明细账查询的过滤条件和筛选条件。
在过滤条件选项卡中包括的过滤条件如下：
【会计期间】 选择明细分类账输出的会计期间范围。
【币别】 选择输出哪一种币别的明细分类账数据，在这里除可以选择已设定好的外币币别之外，系统还提供了"所有币别"、"所有币别多栏式"两种选项："所有币别"输出的明细账目是将普通单一币别三栏账中增加了"币别"、"汇率"、"原币金额"三个栏目，将每一笔业务的三项数据都填列出来；"所有币别多栏式"则将所有货币的币别都同时列示在"借方金额"，"贷方金额"和"余额"三栏内。
【明细科目范围】包括科目代码的范围，查询明细账时科目代码的起止范围；项目类别，选择要输出哪一种核算项目类别的明细账数据，系统默认为"全部"；项目代码范围，定的核算项目类别中核算项目的范围。
【非明细科目】 非明细科目选项是选定明细账输出时，不按照明细科目的方式输出，而是将明细科目中发生的业务全部在一级科目反映。
【包括未过账凭证】 如果选取此项，则在输出明细账时，将未过账的凭证也一同包含在明细账中输出。
【打印"承前页/过次页"】 如果选取此项，则在打印预览或打印时在账页的表体前后将分别显示或打印"承前页"、"过次页"的字样
在筛选条件选项卡中的设置，与第八章中的凭证过滤条件一致。
输入完条件范围之后，单击「确认」按钮，系统即按所选条件生成明细分类账。在明细分类账窗口中，可以用光标移动和滚动条来翻阅、查看明细分类账中各项数值。在此窗口中用记录移动器来查看"上一科目"、"第一科目"、"下一科目"、"最末科目"的明细分类账。
第三节 多栏账查询
为满足财会日常工作的需要，便于对明细科目的综合查询，系统提供了多栏账查询、打印、生成多栏账格式功能。
由于每个用户使用的多栏账都不尽一致，系统无法预设多栏账的格式，因此，多栏账只能由用户自己生成。系统为用户提供了十分方便的多栏账生成器。
首次使用多栏账时，此窗口的"多栏式明细账"区域是空白的，需要用户在此设置多栏式明细账的格式。
一、增加多栏式明细账格式
在多栏账设置窗口中，单击「增加」按钮，即弹出多栏账格式设置窗口。在此窗口中，可以设置所需科目的多栏式明细账格式。
【多栏账科目】 在此处输入需要设置多栏账格式的会计科目代码，可以用输入框旁的获取按钮从会计科目表中获取会计科目代码。注意，此处所输入的会计科目代码必须为非最明细级科目代码，如果所输入的科目代码没有下级科目或核算项目，则系统无法生成多栏账格式。
【科目代码】 在此处输入"多栏账科目"下属的明细科目代码。
【栏目名称】 对应于科目代码，在多栏式明细账中输出的栏目名称，在输入科目代码后，系统会自动将代码对应的科目名称显示在栏目名称中，可以对该名称进行修改。
【借方、贷方选项】 指明某一栏目所对应科目中的哪一方发生额输出到所定义的栏目之中。
【自动编排】 为了提高多栏式明细账格式设定的速度，系统提供了"自动编排"功能。用户只需在"多栏账科目"中输入要设置多栏账的科目代码，然后按下「自动编排」按钮，系统即可自动将所选"多栏账科目"的下级明细科目自动按多栏账的格式进行编排，生成多栏账格式。用户可以对编排好的多栏账格式进行修改、删除等处理。
设置完毕后，单击「确定」按钮，系统提示输入保存多栏账的名称，然后单击「确认」按钮，系统即保存所设置的多栏式明细账格式。
例如：设置管理费用的多栏明细账，操作方法与步骤如下：
（1）在账簿界面，单击「多栏账」按钮，进入多栏账设置窗口；
（2）单击「增加」按钮，弹出多栏账格式设置窗口，设置"管理费用"科目的多栏式明细账格式。
（3）单击「确定」按钮，在保存多栏账窗口中，输入名称"管理费用明细账"，然后单击「确认」按钮，系统产生管理费用的多栏账。
二、修改多栏式明细账格式
如果所生成的多栏账的格式不符合需要，可以修改多栏账的格式。在多栏式明细分类账窗口选定要修改的多栏账，然后单击「修改」按钮，即可弹出多栏账格式设置窗口。在此窗口中，可以对多栏账的格式进行修改，操作基本上与增加多栏账格式一致。
设置完毕后，单击「确定」按钮，系统提示输入保存多栏账的名称，然后单击「确定」，系统即保存所设置的多栏式明细账格式。
三、输出多栏账
设定完多栏账格式，选择好查询范围之后，单击「确认」按钮，系统即根据所设定的条件，生成多栏式明细账。
【浏览】 在多栏式明细账窗口，可以用光标移动键或滚动条来翻查当前明细账数据。
【过滤】 在查询多栏式明细账中，想查询不在设定查询条件范围内的多栏账，也不必退出多栏账窗口，只需在「查看」菜单中选择「过滤」选项或单击工具条中的相应按钮，系统即可弹出多栏账查询条件窗口。在此窗口中可重设查询条件，系统将按照新的查询条件重新生成多栏账。
【页面设置】 在「查看」菜单中选择「页面设置」选项，系统弹出多栏账页面设置窗口，在此窗口中可对打印输出的页面进行设置。
【打印、预览多栏账】 利用系统提供的打印及预览功能，可以打印输出所设定的多栏账。
第四节 分类总账查询
核算项目分类总账查询功能是查询以核算项目（如往来单位、部门、职员等）来核算的科目的总账。
在账簿处理窗口中单击「核算项目总账」，系统即弹出核算项目总账输出条件选择窗口。在此窗口中，可以输入核算项目总账输出的各项条件数值，系统将根据所选定的条件数值生成核算项目总账。
【会计期间】 选择要查询核算项目总账所在的会计期间。
【项目类别】 选择在核算项目中所设定的核算项目类别，输出核算项目总账时，每次只能选择一个核算项目类别。
【项目代码范围】 选择选定核算项目类别中的核算项目的范围。可以用项目代码框边的相应按钮弹出核算项目表进行获取。
【币别】 选择输出何种币别的核算项目总账。
【会计科目范围】 选择核算项目总账输出的会计科目的范围。
【汇总下级项目】 表示将下级项目进行分类汇总，并且将汇总结果插入所有该类项目的第一个位置。其功能含义为：如果会计科目设置成多核算项目时，可查看其在不同核算项目（诸如往来单位、部门、职员等）条件下，汇总下级项目的分类总账。
第五节 金额总账查询
一、数量金额总账查询
数量金额总账查询用于查询设置为数量金额辅助核算会计科目的"期初结存"、"本期收入"、"本期发出"、"本年累计收入"、"本年累计发出"以及"期末结存"的数量及金额。在该窗口中统计的数据都是已过账数据。
在账簿查询窗口中，单击「数量金额总账」按钮，系统弹出查询条件窗口。在此窗口中选择数量金额总账查询的会计期间范围，以及要查询的会计科目代码，如果不输入会计科目代码，则表示要输出所有下设数量金额核算的会计科目的数量金额总账。
二、数量金额明细账查询
数量金额明细账查询用于查询下设数量金额辅助核算的会计科目的本期"收入"、"发出"、"结存"的"数量"、"单价"及"金额"数据。与数量金额总账查询不同之处在于该窗口中可以统计末过账数据。
在账簿查询窗口中单击「数量金额明细账」按钮，系统弹出查询条件设置窗口。在此窗口中选择数量金额明细账查询的会计期间，以及要查询的会计科目代码，如果不输入会计科目代码，则表示要输出所有下设数量金额核算的会计科目的数量金额明细账。并选择是否包括末过账凭证、打印承前页/过次页等条件。输入完毕后单击「确认」按钮即可。
第八章 金蝶财务软件固定、资产管理
第一节 变动资料录入
变动资料录入功能是处理固定资产增加、减少和其它变动信息。在固定资产处理窗口，单击「变动资料录入」按钮，系统进入变动资料录入窗口。
一、浏览、查看变动资料
本期已录入的固定资产变动资料以列表的形式列示在固定资产变动资料窗口中，用户可以用光标移动键或鼠标来翻阅查看。
二、打印与打印预览
打印：将已录入的固定资产变动资料在打印机上打印输出。单击工具条中「打印」按钮或从文件菜单中选择"打印"即可。
打印预览：将已录入的固定资产变动资料按打印输出的样式在屏幕上模拟显示输出。单击工具条中「打印预览」按钮或从文件菜单中选择「打印预览」即可。
三、固定资产卡片增加
录入新增加一项固定资产资料。单击工具条中「增加」按钮或从变动菜单中选择「增加」，进入增加固定资产录入窗口。
1．录入资料
录入增加的固定资产内容及附属设备内容。固定资产的增加包括"基本信息"、"折旧信息1"和"折旧信息2"三部分。
（1）"基本信息"选项卡主要需输入固定资产代码、固定资产名称、固定资产科目代码、累计折旧科目代码、确定入账日期、确定固定资产增加方式等内容。
（2）"折旧信息1"选项卡包含了固定资产中的一些最基本的信息资料。主要包括增加固定资产的类别、使用情况、使用部门、折旧费用科目代码等内容。
（3）"折旧信息2"选项卡要包括了用于折旧计算的一些数据来源信息，分为固定资产入账信息和折旧信息两部分内容。具体包括固定资产原值、累计折旧值、入账前开始使用日期、已提折旧期间数、采用折旧方法、预计使用期间数、预计净残值等内容。
新增固定资产的所有要素输入完毕后，单击「记账凭证…」按钮，系统即自动生成一张记账凭证。
※ 固定资产增加的操作与初始化设置中固定资产初始数据录入类似，但主要有两点不同：
（1）"入账前已开始使用"选项，用于指定该固定资产是否在入账前已开始使用。此选项用于处理先使用后入账固定资产补提已使用期间折旧的处理。选此选项时必须输入下列两个信息：该固定资产入账前已开始使用的开始使用日期（在入账日期之前）、已计提折旧的期间（年限、工作数量）。
该数据不能大于从开始使用日期起的预计使用期间（年限、工作总量）数。该数据用于将来该固定资产发生折旧要素变动后计算剩余使用期间（年限、工作量）用。
（2）折旧计算对于日常处理中新增的固定资产系统也提供了平均年限法、工作量法、双倍余额递减法、年数总和法等四种折旧计算方法，但是对于每种折旧方法计算折旧时的要素，系统只提供两个选项：
一是按净值和剩余使用期间提折旧。该方法一般用于企业增加一个旧固定资产，而找不到原来的原值、原预计使用期间或者企业认为没有必要按该固定资产的原始状态计提折旧的情况下。选此选项，即意味着企业入账时开始将该固定资产的净值做原值，剩余使用期间（年限、工作量）作为预计使用期间（年限、工作总量）计提折旧。
二是按原值和预计使用期间计提折旧。该方法用于新增一个全新的固定资产或增加旧固定资产时，按该固定资产的原始状态（原值、预计净残值、预计使用期间、年限、工作总量）计提折旧。
2．调整记账凭证
录入完毕后，系统能够自动生成相应记账凭证。系统在生成记账凭证时，其固定资产的对方科目是根据卡片中"增加方式"中设定的会计科目代码来生成的，关于固定资产增加方式中的科目代码定义，参阅系统初始化一章中固定资产初始化数据录入中的描述。
单击「记账凭证…」按钮可以查看、调整记账凭证的有关分录，记账凭证中除蓝色的有关固定资产和累计折旧的科目数据不允许修改外，可以对其他科目数据进行调整。操作方法参见凭证处理一章的描述。
注意：系统自动生成的记账凭证中有关固定资产的科目是不允许修改的。在进入记账凭证窗口中后，凭证中显示的蓝色科目表示该科目及所在的记录均不允许修改，只有黑色科目的记录才能允许修改。
操作完毕后，单击「确认」按钮保存新增加的固定资产。
提示：当期新增固定资产，当其不计提折旧；当期减少的固定资产，当其照提折旧。
四、固定资产减少
用于录入减少一项或多项固定资产的资料。固定资产减少处理主要用于对固定资产的"报废"、"出售"、"盘亏"、"其它减少"等固定资产的减少业务进行处理。
操作步骤如下：
（1）单击工具条中「减少」按钮或从"变动"菜单中选择"减少"选项，进入减少固定资产录入窗口。
（2）输入各固定资产减少信息。在代码框中输入要减少的固定资产代码或单击输入框右边的查看按钮，查看选择固定资产项目；输入减少日期和选择固定资产减少方式等，其操作过程与增加固定资产的操作相同。
（3）资料录入完毕后，单击「记账凭证…」按钮查看调整记账凭证的有关分录。可以根据实际情况对记账凭证进行调整。操作方法与修改记账凭证相同。
（4）在固定资产减少窗口单击「确认」按钮保存录入的资料,返回变动资料列表窗口。
五、固定资产其它变动
固定资产其他变动是指现有固定资产除增加、减少之外的其他信息变动。如进行固定资产原值增减、预计工作量调整、预计净残值(率)调整、折旧方法变动、部门调拨、累计折旧调整、折旧费用科目变动等固定资产变动事项的处理。
单击工具条中「其他变动」按钮或从变动菜单中选择"其他变动"项目，进入固定资产其他变动资料录入窗口。
固定资产其他变动窗口基本上与固定资产增加一致：
"基本信息"窗口：录入选择发生变动的固定资产。在代码框中输入发生变动的固定资产代码或单击输入框右边的查看按钮查看选择固定资产项目等。
"折旧信息1"和"折旧信息2"窗口：反映的是固定资产的期初有关折旧信息的内容。
"变动信息1"窗口：主要是用于处理固定资产本期基本情况的变动，主要包括类别变动、使用情况变动、使用部门变动以及折旧费用科目变动；而"变动信息2"窗口：主要用于调整固定资产的有关折旧要素变动项目，主要包括：固定资产类别、使用情况、使用部门、折旧费用科目、预计使用期间、原值调增、累计折旧调整及预 计净残值的变动
"变动政策"窗口：主要是用于确定固定资产折旧要素发生变化之后，折旧应如何做相应处理。
资料录入完毕后，单击「记账凭证…」按钮查看调整记账凭证的有关分录。最后，单击「确认」按钮保存录入的资料，返回变动资料列表窗口。
第二节 计提折旧
计提折旧功能能够实现自动计提固定资产本期折旧，并将折旧分别计入有关费用科目，自动生成计提折旧转账凭证。
在固定资产处理窗口中，单击「计提折旧」按钮，系统按提示步骤指导用户完成计提折旧操作。在每一步中，单击「前进」按钮进入下一步；单击「后退」按钮返回到上一步；单击「取消」按钮退出计提折旧操作。
在系统提示下进行计提折旧操作内容：
（1）系统提示进入计提折旧操，单击「前进」按钮进入下一步；
（2）输入转账凭证摘要、凭证字，单击「前进」按钮进入下一步；
（3）提示开始生成转账凭证，单击「完成」按钮。
注意：如果本期有未过账的固定资产变动资料，系统会发出提示信息，要求将有关凭证过账之后再计提折旧。
（4）转账凭证生成完毕后，系统显示凭证字号。
至此，本月计提折旧工作已经完成，单击「确定」按钮返回固定资产处理窗口。对此凭证操作在凭证处理中进行。
第三节 变动资料查询
变动资料查询功能用于查询已过账的固定资产变动资料。
在固定资产处理窗口，单击「变动资料查询」按钮，进入固定资产变动资料显示窗口，操作与变动资料录入相同。在此窗口可以进行打印、打印预览、查看以及其他操作。
（一）选择会计期间
显示指定会计期间的变动资料。单击右上方会计期间下拉按钮，从中选择要显示资料的会计期间，系统即显示选择会计期间的变动资料。
（二）打印与打印预览
（三）打印设置
（四）查看
在固定资产变动资料窗口，双击要查看的变动资料或选中要查看的变动资料后从"编辑"菜单中选择"查看"选项，系统即显示该记录的详细内容。
（五）其他操作
第四节 报表输出
输出各种有关固定资产的管理及分析报表，包括固定资产清单、固定资产增减表、固定资产变动情况表、固定资产明细账、固定资产及累计折旧明细账、折旧费用分配表、固定资产使用情况分析表、固定资产构成分析表、固定资产价值结构分析表、固定资产折旧表等报表。
在固定资产处理窗口，单击「报表输出」按钮，进入固定资产报表窗口。
双击报表名或选中报表名后单击「确认」按钮。即显示该报表内容。
一、固定资产清单
固定资产清单用于输出已入账的固定资产数据资料清单。在固定资产报表窗口中选择"固定资产清单"项，窗口的右半部分会出现报表参数选择，即会计期间、在册固定资产、退役固定资产以及期初或期末等内容，如图8-13所示。
【期初、期末】 指输出的固定资产清单为期初状态或期末状态，若以期初状态显示，则清单中不包含本期增加和减少的固定资产。
【在册固定资产，退役固定资产】 是指所选清单中固定资产的本期内是处于在册状态或是已退役。
在图8-13窗口中，单击「确认」按钮，即显示该报表内容。
【打印】 单击工具条中「打印」按钮或从"文件"菜单中选择"打印"，将固定资产清单打印输出。
【打印预览】 单击工具条中「打印预览」按钮或从"文件"菜单中选择"打印预览"，将固定资产清单按打印设置样式在屏幕上分页模拟显示。
【过滤】 在上述固定资产清单的基础上，根据需要可使用工具条中的「过滤」按钮，列示符合条件的固定资产清单。
二、固定资产增减表
固定资产增减表用于反映固定资产增减情况的报表。
在固定资产报表窗口中，选择"固定资产增减表"，然后单击「确认」按钮，系统即弹出固定资产增减表处理窗口。
三、固定资产变动情况表
固定资产变动情况表用于查询各项固定资产数值变动的情况，其操作与固定资产增减表一致，请参阅固定资产增减表中的描述。
四、固定资产明细账
固定资产明细账用于查询固定资产明细数据发生各种变动的资料，其操作过程与固定资产清单类似。在固定资产明细账中多了一项期间范围选择，用以输出固定资产明细账的输出范围。
【输入查询条件】 在固定资产报表窗口，选中固定资产明细账，右方显示查询条件，输入完查询条件后，单击「确认」按钮进入固定资产明细账窗口。
五、固定资产及累计折旧明细账
固定资产及累计折旧明细账用于查询原值及累计折旧发生变动的处理情况，在此窗口中可以查询到在所选期间内所有固定资产数据变化的明细数据。
六、折旧费用分配表
折旧费用分配表用于查询固定资产折旧计提的费用分配明细，窗口中可以选择不同期间的数据进行查询，如果所选期间未计提折旧，则折旧费用分配表是一张空表。
系统提供了两种折旧费用分配表样式，一种是分部门的折旧费用分配表，另一种是分类别的折旧费用分配表。
七、固定资产使用情况分析表
固定资产使用情况分析表是一张固定资产分析的辅助报表，用于按照固定资产的使用情况进行分析，系统可生成相应的分析情况圆饼图，供查询、分析。
八、固定资产构成分析表
固定资产构成分析表是一张固定资产分析的辅助报表，用于按照固定资产的构成情况对固定资产进行分析，供查询与分析使用。
九、固定资产价值结构分析表
固定资产价值结构分析表是一张固定资产分析的辅助报表，用于按照固定资产的价值结构情况对固定资产进行分析，供查询与分析使用。
十、固定资产折旧表
固定资产折旧表用于查询输出各项固定资产的折旧计提情况，在该表中可以查询所选会计期间已提折旧各项固定资产的原值、本期计提折旧、累计折旧、期末净值等项资料。
特别需要说明的是，此表中的原值、累计折旧等项数值的合计数仅反映当期计提折旧的固定资产的合计，并不包括当期未提折旧的固定资产。因此，表中固定资产原值合计数与"固定资产"科目的总账数据、累计折旧合计数与"累计折旧"科目的总账数据可能会不一致。
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